НАЗК розробило та впроваджує новий підхід для відбору декларацій для перевірки

Він дозволить перевірити до 30% всіх поданих декларацій.

 

Як це працюватиме?

Новий підхід ґрунтується на оцінці ризиків, яка здійснюється шляхом:

- аналізу даних декларації та ідентифікації в ній ризиків (невідповідностей даних декларації даним реєстрів, банків даних, спрацювання певних формул, наприклад, на наявність ознак незаконного збагачення чи необґрунтованості активів) за допомогою логічного та арифметичного контролю;

- визначення вагового коефіцієнту кожного з виявлених у декларації ризиків (невідповідностей);

- розрахунку показника рейтингу ризику декларації (визначається як сума коефіцієнтів всіх ідентифікованих ризиків (невідповідностей));

- ранжування всіх декларацій за значенням показника рейтингу ризику (від більшого до меншого).

Надалі, залежно від показника рейтингу ризику декларації, буде обрано спосіб її перевірки - автоматизовано чи уповноваженою особою НАЗК.